Если вы интересуетесь инвестированием, то, возможно, уже встречали такое понятие, как ИИС. Рекомендую вам вникнуть в тему, поскольку это один из вариантов, позволяющий получить дополнительные деньги сверх пассивного дохода.
Что такое ИИС
Идея индивидуального инвестиционного счета была разработана как один из способов поощрить вкладывание денег в ценные бумаги. Отчасти государство таким методом способствует привлечению «народных» средств на Московскую биржу. Хотя считается, что целью было стимулировать простых людей учиться инвестированию. Пожалуй, верны оба варианта.
Но в нашем случае не важны мотивы правительства. Важно другое: можно увеличивать свой капитал, попутно получая бонусы. И это работает. Причем уже несколько лет.
ИИС – это счет доверительного управления или брокерский счет, открываемый по специальной программе. По этой же программе вам будут доступны льготы. Кроме того, есть ограничения.
Идея не слишком давняя. ИИС существуют с 2015 года. Тем не менее восемь лет успешного существования проекта – вполне себе показатель того, что такой он жизнеспособен. Цифры говорят еще и о популярности: если верить статистике, сейчас открыто более 5 млн таких счетов.
Обозначу особенности ИИС:
- можно открывать только в деньгах, причем именно в рублях. Акции, облигации, доллары, евро и т. д. – мимо;
- максимум в год допустимо внести не более 1 млн. Для среднестатистического начинающего инвестора вполне приемлемо. Нижний порог не ограничен;
- деньги со счета разрешено вкладывать в фондовый рынок. Вы можете выбирать любые его инструменты из предложенных на свое усмотрение. Кроме того, некоторые организации допускают открытие банковского вклада внутри такого счета;
- разрешено пользоваться только российскими биржевыми площадками. Программа государственная, так что возмущаться здесь бессмысленно – всё честно;
- допустимо иметь только один ИИС. При этом закрыть его и открыть новый – запросто;
- государственным счет не является. Его можно открыть у брокера, в том числе в обычном банке. Просто открытие ИИС поощряется правительством;
- владельцам предоставляются льготы. Есть два варианта на выбор: либо получать налоговый вычет по ИИС 13 % на вложенные средства, либо получить освобождение от уплаты всё тех же 13 %, но уже с денег, заработанных с помощью ИИС.
Второй вариант подходит и для тех, кто не работает официально или является самозанятым, то есть не платит НДФЛ. Первый метод более выгодный и оптимален для тех, кто регулярно отчисляет 13 % в государственную казну.
Преимущества ИИС
Разумеется, люди делают выбор в пользу этого вида инвестирования не просто так. Основная причина – льготы, но можно выделить и небольшой список других преимуществ:
- налоговые льготы. Надо заметить, что многие «инвесторы» хитрят, в некотором смысле разводят государство на деньги. Они вносят средства на ИИС, но никаких операций с ними не выполняют. А что? Это не запрещено. Ведь если инвестор не видит в ситуациях на рынке выгодных возможностей, он не обязан вкладывать деньги. Никто не может его заставить. В конце срока такие люди получают внесенные когда-то деньги на ИИС обратно, а на протяжении трех лет возвращают НДФЛ. Доходность таким образом может достигать 13 %. При полном бездействии;
- доход можно реинвестировать внутри счета. Получили дивиденды или проценты по вкладу – вложили их снова;
- НДФЛ с ИИС, если решено его выплатить, будет списан только при закрытии счета. А потому и эти деньги тоже можно прокручивать повторно много раз;
- есть возможность выбрать тип льготы не сразу, а в течение всего срока действия ИИС. Не просто есть время подумать, что для вас выгоднее, но и подстроиться под изменения в своей жизни. Например, такие, как потеря работы или, наоборот, переход на другое место.
Если кто-то вдруг не знает, налоговый вычет можно получить только в том случае, если за вас идут отчисления в ФНС. И только на сумму этих отчислений. Учитываются лишь те проценты, которые уходят в ФНС в период существования счета. Грубо говоря, удержали с зарплаты – вернули обратно. И не обязательно всю сумму: только 13 % от вложенного.
Обратите внимание, что возврат НДФЛ действует только на 400 тысяч в год. Например, если вы вложили за год миллион рублей, то получите 13 % только от 400 тысяч. А значит, не более 52 тысяч. Что, впрочем, тоже неплохие деньги.
Открытие ИИС не обязывает к его пополнению, по крайней мере в первые два года. Это правило действует на временной основе и может измениться, но пока всё хорошо. Вы можете открыть счет «на всякий случай», через два года его пополнить, получить вычет за год и вывести деньги. Такой финт удобен тем, кто не хочет долго держать свободные средства на счете.
Риски в ИИС
Хотя в основе существования ИИС лежит идея правительства и его же поддержка, риски здесь тоже есть. Фондовый рынок все-таки не является чем-то, что можно строго контролировать. Акции могут сильно упасть в цене в результате форс-мажоров, кризиса, различных экономических изменений. Государство не может нести ответственность за ваши вложения. В этом вопросе его вполне можно понять.
Итак, риски и недостатки, которые теоретически могут принести вам проблемы:
- средства не застрахованы. Когда инвестор вкладывает свои деньги в акции и облигации, это, вроде бы, оправдано. Но деньги также не застрахованы и в том случае, если средства идут на вклады. Поэтому, если деньги планировалось положить в банк под проценты, возможно, вам лучше сделать это не через ИИС;
- если закрыть раньше срока, все льготы будут потеряны. Если же вы их уже получали, придется вернуть. Счет срочный, то есть открывается минимум на три года. Очевидно, что у человека могут появиться проблемы, которые заставят его снять деньги раньше. Тогда он не получит никаких льгот. Более того, удержат налоги с прибыли;
- вывести часть денег тоже нереально. У вас вложен миллион? Срочно понадобилось 50 тысяч и вы решили воспользоваться кусочком собственных денег? Как бы не так! Это будет приравнено к закрытию, а какие за такое положены санкции – смотрите пункт выше. Максимум, что вы сможете, – вывести часть полученной прибыли на отдельный брокерский счет. И то лишь в том случае, если конкретно ваша организация такое разрешает: это нужно узнавать заранее, до открытия ИИС. Хотя перевести счет от одного брокера к другому тоже можно;
- есть ограничения по валюте и количеству счетов. Инвестор не может, например, открыть ИИС в долларах. Он также не может иметь два счета, поэтому ограничен той суммой, которую законодательно разрешено вложить;
- вид вычета можно выбрать только один раз, хотя на «подумать» вам дается весь срок. Но если уже решили и внесли информацию, обратно уже не поменять;
- отсутствует автоматическое начисление вычетов. Всё нужно оформлять вручную, самостоятельно.
Справедливости ради скажу: то, что средства ИИС, вложенные в ценные бумаги, не защищены, вполне оправданно. Ведь, когда вы покупаете, например, акции «Газпрома», никто вас не страхует от рисков. Это инвестирование! Поэтому называть недостатком отсутствие страхования в случае с ценными бумагами не совсем корректно. Но это общепринятое мнение, а потому включил в список минусов. Реальным недостатком это становится тогда, когда вы собираетесь вкладывать средства с ИИС в банковский депозит.
А еще, если брокер обанкротится или лишится лицензии, то можно остаться и совсем без денег на счете. Спасены будут лишь те средства, которые были вложены в какие-либо активы. Их можно будет безболезненно (но быстро, действовать надо очень быстро!) перевести на другой брокерский счет.
Как открыть ИИС
Если вы задались вопросом, как открыть ИИС, знайте, что без посредника вам не обойтись. Для этого нужна организация, у которой есть лицензия на ведение брокерской деятельности. Разумеется, банки не могли остаться в стороне, поэтому обзавестись таким счетом сейчас можно через один из них. Если вы хотите получить список всех подходящих организаций, то их реестр есть на сайте ЦБ РФ.
Сейчас открыть индивидуальный инвестиционный счет можно как в офисе брокера, так и онлайн, через личный кабинет. Естественно, предварительно его нужно завести. Если только это не тот банк, услугами которого вы уже пользуетесь.
Понадобятся:
- паспорт;
- СНИЛС;
- ИНН.
Современные условия позволяют открыть такой счет буквально за несколько минут. Круто, конечно. Но прежде, чем это сделать, обязательно изучите репутацию брокеров и их предложения. Хотя перевести счет в другую организацию не особо сложно, всё же лучше сразу выбрать что-то понадежнее и чтобы условия были комфортными. А после решения о вложениях в ИИС открытие такого счёта – пустяковое дело.
Налоговые вычеты по ИИС
Кратко о вычетах я уже сказал. Формально они даже имеют свои названия. Выбрать можно только один тип.
В договоре или на сайте брокера вы увидите такую информацию:
- тип вычета «А» предоставляется на вложенные деньги. Это когда с вас сначала возьмут налог 13 %, то есть удержат из зарплаты, а потом ежегодно будут возвращать. Напоминаю: на сумму не более 400 тысяч в год. Потребуются документы для ИИС, чтобы подтверждать отчисления;
- тип «Б» освобождает от удержания подоходного налога на ту прибыль, которая будет получена со сделок. Кстати, в этом случае считается прибыль со всего допустимого миллиона в год, а не с 400 тысяч. Выходит, что вы вообще не будете платить 13 %. Мелочь, а приятно.
Надеюсь, понимаете, что если за вас не отчисляют подоходный налог на работе или вы не делаете это сами, то тип «А» сразу не для вас. Хотя, если есть вероятность изменений в период существования своего ИИС, лучше подумать и выбрать в самом конце.
По одному взносу несколько вычетов получить нельзя. Вы не можете разделить их надвое. Если человек сглупил и подал документы только на половину вычета, вторую половину уже не увидит. А значит – запрашивайте всю сумму за один раз.
Сколько нужно вносить денег на счет
Ответ на этот вопрос знаете только вы. Оценивайте свою ситуацию, возможности, а главное – цели. Нижний порог не ограничен. Даже если пополнение ИИС – всего десять рублей, никто ничего вам не скажет. Верхняя планка составляет 1 млн рублей в год.
Если вносите ради вычета за вложенные деньги, нет смысла вкладывать больше 400 тысяч ежегодно. Потому что на остальные средства уже ничего не начислят.
Как распоряжаться деньгами
Если нет совершенно никакого понимания, во что инвестировать, не вздумайте начинать сразу! Недаром же у вас есть как минимум три года. Вникайте в тему пассивного дохода, читайте аналитиков, изучайте основы экономики, анализируйте рынок. Всё это пригодится, и у вас будет понимание того, что делать с деньгами на счете.
Что бы вы ни делали со своими средствами, помните об их распределении. Не тратьте всё на один и тот же актив, разделяйте на части.
Еще один вариант – доверительное управление. Такой вид счета предполагает, что за вас будет распоряжаться деньгами эксперт. Гарантий нет, но, как правило, хоть какую-то прибыль он обеспечивает. Не забывайте, что за услуги он возьмет процент от прибыли. Для этого способа вложений в ИИС брокер понадобится особый. Такие счета открываются в специализированных управляющих компаниях.
Во что можно инвестировать через ИИС
Список довольно обширный. Есть из чего выбирать.
Вы можете вкладывать деньги в одно или несколько направлений из предложенных:
- акции;
- облигации;
- валюта;
- опционы, фьючерсы;
- паи ПИФов, в том числе ETF.
Есть ограничения. Никто не даст вам вкладываться в «Форекс» – валюту можно только купить обычным способом и ждать: а вдруг подорожает? Так себе вариант. Торговать допустимо только на российских биржах. Даже если вы решили вложиться в акции иностранных компаний. Всегда доступна Московская биржа, а у ряда брокеров еще и Санкт-Петербургская.
Иногда к каким-то активам доступ ограничивается по инициативе брокера. Иногда – из-за политических проблем.
Доходность ИИС
А что с доходностью-то? Тех, кому счет нужен не только ради вычета, это, конечно, интересует.
Давайте порассуждаем. В рамках счета вы можете покупать валюту и ценные бумаги компаний. Доходность по ним может составлять от 1 до 20 % годовых. В среднем получаем 10 %. Надеюсь, понятно, что это не гарантированная доходность.
Помимо этого, дополнительно можно получить вычет типа «А». Его тоже можно считать доходом. В зависимости от суммы вложенных средств и возвращенных это может быть от 3 % до 13 % в год. За полный срок ИИС выйдет вполне приличная сумма.
Для человека, который уже имел дело с «Форексом», это какие-то мелочи. Я постоянно практикую торговлю с помощью роботов компании ADVISOR CAPITAL, и это приносит 30–50 % годовых на автомате. На фоне таких доходов даже 13-–26 % кажутся полной ерундой. Но я помню о диверсификации, поэтому часть денег вложена вот в такие малодоходные проекты. Это помогает распределять любые риски.
Когда и как закрывать ИИС
Закрывать раньше трех лет после открытия – так себе идея. Потеряете все вычеты, а если уже получали, то и должны останетесь. А вот по истечении этого времени ограничений больше нет. И нет обязательного крайнего срока. Никто не торопит.
Что касается того, как закрыть ИИС технически, – всё зависит от брокера. Есть нюансы:
- некоторые позволяют закрыть быстро и легко в режиме онлайн, другие требуют личного присутствия в офисе, с документами;
- обычно необходимо завершить все сделки, продать все активы. Но иногда можно перевести их на обычный брокерский счет;
- в отдельных случаях в качестве исключения возможно дистанционное закрытие, даже если требуется личное посещение офиса.
Если вы открыли второй ИИС, то первый обязаны ликвидировать в течение месяца.
Несмотря на некоторые риски и недостатки, существенным плюсом ИИС остается получение вычетов. Особенно привлекателен тип «А». Любое инвестирование предполагает риск, но вложения через такой счет могут компенсировать потери, если они будут, и обеспечить повышенную выгоду, если всё пойдет хорошо.
